Prezentarea algoritmului de analiza a situatiei unei intreprinderi de catre banca si incadrarea creditului intr-o clasa de performanta

 

Aceasta analiza se realizeaza prin acordarea unor punctaje pe domenii, privind performantele financiare ale intreprinderii, pozitia sa pe piata, caracteristicile creditului si ale garantiilor, stabilitatea relatiei dintre banca si intreprindere, asa cum este prezentat in urmatoarea figura:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sistemul de punctaj nu este unic. Fiecare banca isi elaboreaza proprii indicatori care ofera posibilitatea sa cunoasca situatia intreprinderii cat mai exact.

 

 

 

 

• Evolutia performantelor financiare ale clientului

In prima regula, indicatori_de_performanta, se vor introduce de la tastatura datele de intrare (activele curente, stocurile, pasivele curente, total capital propriu, total pasive, profitul brut, cifra de afaceri, profitul net, veniturile totale, profitul operational, cheltuielile cu dobanzi, total datorii si total active), si se vor calcula, in baza formulelor de mai jos, indicatorii de performanta, utilizati pentru determinarea evolutiei performantelor financiare ale clientului. Tot in aceasta regula se mai adauga in baza de fapte si valoarea fiecarui indicator de performanta calculate.

 

Lichiditate rapida = (active curente – stocuri) / passive curente

Solvabilitate patrimoniala = total capital propriu / total pasive

Rata profitului brut = (profit brut / cifra de afaceri)*100

Randamentul capitalului total = (profit net / total capital propriu)*100

Rata utilizarii activelor curente = (venituri totale / active curente)*100

Gradul de acoperire al dobanzii = (total datorii / total active)*100

 

In a doua regula, evolutia_perf_fin_client, se va determina, conform tabelului 1, primul total partial, corespunzator evolutiei performantelor financiare ale clientului, total care va fi adaugat in baza de fapte.

 

Tabel 1 - evolutia performantelor financiare ale clientului

Indicatorii de performanta

Nivelul indicatorilor pe trepte de performanta si numarul de puncte acordate Categ. A Categ. B Categ.C Categ. D Categ. E

Lichiditate rapida Puncte

peste 1.5 15

1.01-1.5 13

0.76-1 11

0.51-0.75 9

min.0.25-0.5 6

Solvabilitate patrimoniala Puncte	peste 0.5 15	0.46-0.5 13	0.36-0.45 11	0.26-0.35 9	min.0.15-0.25 6
Rata profitului brut Puncte	peste 15% 10	12.1-15% 8	8.1-12% 6	5.1-8% 4	min.2-5% 2
Randamentul capit. total puncte	peste 20% 8	15.1-20% 6	10.1-15% 4	5.1-10% 3	min.1-5% 2
Rata utilizarii activelor curente Puncte	peste 800% 7	601-800% 5	401-600% 4	201-400% 3	min.100-200% 2
Gradul de acoperire al dobanzii Puncte	peste 5 ori 10	4.1-5 ori 8	3.1-4 ori 6	2.6-3 ori 4	min. 1-2.5 ori 2
Gradul de indatorare Puncte	Sub 50% 15	50-54% 13	55-64% 11	65-75% 9	75.1-85% 6

 

 

• Situatia sectorului economic si pozitia pe piata a clientului

Punctajul corespunzator acestui domeniu, se calculeaza in regula situatia_sect_ec_si_poz_pe_piata_a_cli, conform tabelului 2. Valoarea determinata se va adauga in baza de fapte

 

Tabel 2 - situatia sectorului economic si pozitia pe piata a clientului

Indicatorii de performanta

Nivelul indicatorilor pe trepte de performanta si numarul de puncte acordate Categ. A Categ. B Categ.C Categ. D Categ. E

Caracteristicile sectorului Puncte	Perspective mari, piata in dezvoltare 4	Perspective medii, piata formata 3	Perspective si piata acceptabile 2	Perspective reduse si piata incerta 1	*
Dependenta clientului de ralatia import/export Puncte	Furnizori interni, desfacere la export 4	Furnizori externi, desfacere la export 3	Furnizori interni, desfacere interna 2	Furnizori externi, desfacere interna 1	*
Pozitia pe piata a clientului Puncte	Pozitie de leader 4	Pozitie medie 3	Pozitie scazuta 2	*	*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

• Durata de creditare si graficul de rambursare

 

Punctajul corespunzator acestui domeniu se va determina in regula durata_de_creditare_si_graficul_de_rambursare, conform tabelului 3, iar valoarea acestui punctaj va fi adaugata in baza de fapte.

 

Tabel 3 - durata de creditare si graficul de rambursare

Indicatorii de performanta

Nivelul indicatorilor pe trepte de performanta si numarul de puncte acordate Categ. A Categ. B Categ.C Categ. D Categ. E

Termenul pentru care se acorda creditul si modalitatea de rambursare Puncte

Termen scurt Rambursabil din vanzari surse secundare sigure flux de numerar solid si cu tendinta de crestere 10

Termen scurt -rambursare unica -flux de numerar solid si cu tendinta de crestere Termen mediu -rambursare in rate -flux de numerar solid si cu tendinta de crestere 8

Termen scurt -rambursare unica -flux de numerar mediu dar stabil Termen mediu -rambursare in rate -flux de numerar mediu dar stabil 6

Termen scurt -rambursare unica -flux de numerar scazut Termen mediu -rambursare in rate -flux de numerar mediu dar stabil

*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

• Calitatea garantiilor reale

In regula calitatea_garantiilor_reale se calculeaza, conform tabelului 4, si se adauga in baza de fapte punctajul corespunzator acestui domeniu

 

Tabel 4 - calitatea garantiilor reale

Indicatorii de performanta

Nivelul indicatorilor pe trepte de performanta si numarul de puncte acordate Categ. A ECoduri.com - Coduri postale - adresa, caen, cor Politica de confidentialitate Copyright © Contact | Trimite document Ultimele documente adaugate Mihai Eminescu    - Opere romantice - autori si opere reprezentative Gioacchino Rossini, Giuseppe Verdi, Richard Wagner Mihai Beniuc    - Mihai beniuc - „poezii" Mihai Eminescu    - Mihai eminescu - student la berlin Mircea Eliade    - Mircea Eliade - Mioara Nazdravana (mioriţa) Vasile Alecsandri    - Chirita in provintie de Vasile Alecsandri -expunerea subiectului Emil Girlenu    - Dragoste de viata de Jack London Ion Luca Caragiale    - Triumful talentului… (reproducere) de Ion Luca Caragiale Mircea Eliade    - Fantasticul in proza lui Mircea Eliade - La tiganci Mihai Eminescu    - „Personalitate creatoare” si „figura a spiritului creator” eminescian George Calinescu    - Enigma Otiliei de George Calinescu - geneza, subiectul si tema romanului Scriitori romani